EMIR Rapportageverplichting

Financiële en niet-financiële tegenpartijen gevestigd in de EER (alle EU-landen plus Liechtenstein, Noorwegen en IJsland) zijn verplicht om transactiegegevens van derivatencontracten die zij afsluiten te rapporteren aan een aangewezen Transactieregister (TR). De gerapporteerde informatie wordt door de toezichthouder gebruikt om beter inzicht te krijgen in de derivatenmarkt en die posities van tegenpartijen. Zowel informatie over de tegenpartijen bij de derivatentransactie als over de transactie zelf moet worden gerapporteerd. Bijvoorbeeld EMIR- classificaties en LEI van betrokken tegenpartijen en transactietype, vervaldatum, nominale waarde, prijs en afwikkelingsdatum.

Tegenpartijen zijn niet alleen verplicht om transacties van nieuwe derivatentransacties te rapporteren, maar moeten ook wijzigingen en de beëindiging van hun derivatentransacties rapporteren.

De volgende transacties moeten gerapporteerd worden:

Sluit je als niet-financiële tegenpartij handelend onder de clearingdrempels een OTC-derivaat met Rabobank af? Dan rapporteert Rabobank de transactie namens jouw bedrijf. Wil je zelf rapporteren? Dat kan. Je kunt hiervoor het formulier EMIR Rapportage Formulier opvragen via treasury@rabobank.nl.

Momenteel brengen wij hier geen kosten voor in rekening, maar we behouden ons het recht voor om dit in de toekomst te doen.

We rapporteren alle in aanmerking komende derivatentransacties onder EMIR die je met Rabobank hebt afgesloten. Houd er rekening mee dat we geen transacties met andere financiële instellingen of je intra-groep zullen rapporteren. Intra-groep transacties zijn transacties die binnen je groep worden aangegaan. Dit betekent tussen uzelf en een aangesloten onderneming.

Intra-groep transacties zijn transacties die binnen je groep worden aangegaan. Dit betekent tussen uzelf en een aangesloten onderneming. Ook deze transacties en transacties die met andere banken zijn aangegaan, moeten worden gerapporteerd. Rabobank kan deze transacties niet voor je bedrijf rapporteren.

Rabobank heeft Depository Trust & Clearing Corporation (DTCC) aangesteld als Transactieregister.

De LEI is wereldwijd een unieke code waarmee een onderneming kan worden geïdentificeerd. Op basis van de LEI kunnen toezichthouders herleiden welke partijen posities tegen elkaar hebben uitstaan. Ook laat de LEI zien hoeveel derivaten een organisatie heeft uitstaan, ongeacht met welke bank of andere partij als tegenpartij.

Ja, voor het sluiten van een derivaat is een LEI verplicht.

Ondernemingen die staan ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel (KvK) kunnen bij de KvK een LEI aanvragen. De KvK brengt kosten in rekening voor het aanvragen en onderhouden van de LEI. Op de website van de KvK vind je de actuele tarieven.

De LEI vraag je zelf aan. Rabobank kan deze niet voor jouw bedrijf aanvragen.

De LEI is 1 jaar geldig. Na 1 jaar moet de LEI worden verlengd, anders is deze niet meer geldig. Tijdens de looptijd van een derivaat en zolang de rapportageplicht duurt, heb je een geldig LEI nodig. Concreet betekent dit dat je de LEI zelf jaarlijks moet verlengen, zolang de transactie loopt.

De LEI van Rabobank is DG3RU1DBUFHT4ZF9WN62.